Lente of Kunduz akkoord.

Er is al veel geschreven over het lente akkoord en de nieuwe fiscale regels voor hypotheken per 1 januari 2013. Nu is al wel besloten om de definitieve regel pas na de verkiezingen uit te werken. Het enige wat de Kunduz coalitie hiermee heeft bereikt, is dat ze de discussie over het H-woord hebben doorbroken. Hierdoor lijkt de beslissing puur om politieke redenen te zijn gedaan.

Maar wat als het toch door zou gaan. Nieuwe hypotheken, voor aankoop van een woning, moeten 100 % worden afgelost en dan minimaal op annuïteit basis. Dit is fiscaal. Nu is het de vraag wat gaan de banken en verzekeraars eisen ? Blijven ze vasthouden aan de huidige regels,  aflossen wat meer wordt geleend dan 50% van de waarde van de woning ? Of worden ze gelijk aan de fiscale norm. In dat geval zullen de woonlasten zeker sterk stijgen. De maximaal haalbare hypotheek blijft gelijk, omdat bij de berekening al wordt uitgegaan van een last op basis van annuïteit.

Maar wat als je toch niet aflost volgens het fiscale schema. Dan valt een deel van de hypotheek in Box 3, waarbij de rente niet aftrekbaar is. Dan heeft het wel weer effect op de maximale hypotheek.

Kortom het lijkt eenvoudig, maar deze maatregel maakt het alleen maar lastig en ingewikkeld.

We wachten wel af, maar een ding is duidelijk, VVD en CDA zijn bereidt de fiscale regelgeving rond hypotheken aan te passen.

Start

Het kabinet is al een paar weken geleden gevallen en om het probleem van de discussie over het H-woord, tijdens de verkiezingscampagne, te ontlopen heeft de meerderheid van de 2e kamer ingestemd met de beperking van de hypotheekrente aftrek. Nu de uitwerking nog, voor zowel politiek, fiscus, maar ook de banken.

Gevolg zal zijn dat er veel over zal worden geschreven door journalisten. Maar probleem daarbij is dat ze niet alles weten en maar geloven wat woordvoerders, van banken en politiek, vertellen. Daarnaast is het vaak te ingewikkeld om het eenvoudig weer te geven.

Wij zullen proberen hierin voor u, de lezer van onze blog, duidelijkheid te brengen.

Als voorbeeld de nieuwe hypotheekregels, die sinds 1 augustus 2011 van kracht zijn. Hierin wordt gesteld, door veel journalisten, dat 50% van de hypotheek moet worden afgelost. Dit is niet correct. De regel is dat maximaal 50% van de waarde van de woning (niet de executiewaarde) aflossingsvrij mag. Verder hanteren de meeste banken de uitzondering dat bestaande hypotheekconstructies intakt mogen blijven. Dit is voor oversluiters weer een zeer prettige bijkomstigheid.
Daarnaast is het ook mogelijk om bijvoorbeeld bij een hoog inkomen en een lage hypotheek, 100% aflossingsvrij te krijgen. Ook als het meer is dan de 50% van de waarde van de woning.

Verder willen we de situtatie in de dagelijkse praktijk bloggen. Zowel positieve als negatieve ervaringen.